Dúvida contábil: Lançamento de "Imposto Retido" SOMANDO nas despesas do rateio. Erro de sistema ou d

**Título: Dúvida contábil: Lançamento de "Imposto Retido" SOMANDO nas despesas do rateio. Erro de sistema ou de operação?**

Olá, colegas! Sou do Conselho Consultivo do meu condomínio e, ao auditar as pastas de prestação de contas dos últimos meses, me deparei com uma situação bem peculiar envolvendo os lançamentos da nossa administradora. Gostaria da visão de vocês que têm mais experiência prática com isso.

O caso envolve o contrato da nossa empresa terceirizada de monitoramento por câmeras (Intercept). Como sabemos, o condomínio atua como substituto tributário e deve reter os impostos na fonte (PIS/COFINS/CSLL e ISS). O problema é a forma como isso está indo para o boleto de rateio dos moradores.

**O que está acontecendo:**

A administradora está lançando o valor CHEIO (bruto) do serviço da empresa no demonstrativo de despesas e, em seguida, inserindo uma rubrica chamada "Imposto retido nota fiscal". Até aí tudo bem, se fosse apenas um demonstrativo. Porém, ao invés de **deduzir** esse valor, a linha do imposto está sendo **SOMADA** ao total das despesas.

Na prática, a matemática do rateio mostra que os moradores estão pagando o contrato bruto da empresa + o valor do imposto tirado do próprio bolso.

**As inconsistências nos valores:**

Para piorar, os valores lançados como imposto não acompanham a variação das notas fiscais da prestadora. Fizemos o levantamento do semestre e os números não batem. Vejam os totais lançados nos nossos boletos:

* **Fevereiro:** Serviço Intercept: **R$ 2.417,56** | Imposto somado: **R$ 117,55**

* **Março:** Serviço Intercept: **R$ 2.387,66** | Imposto somado: **R$ 117,55**

*(O serviço ficou mais barato, mas copiaram ao centavo o imposto do mês anterior).*

* **Abril:** Serviço Intercept: **R$ 1.349,23** | Imposto somado: **R$ 128,12**

*(O serviço caiu quase 50% em relação aos outros meses, mas o imposto aumentou).*

* **Maio:** Serviço Intercept: **R$ 2.964,48** | Imposto somado: **R$ 128,12**

*(Aqui fica claro que o valor de abril foi um "copia e cola" do imposto deste mês de maio).*

* **Junho (A maior anomalia):** Serviço Intercept: **R$ 2.697,20** | Imposto somado: **R$ 758,98**

*(O serviço se manteve na média de R$ 2.600, mas a rubrica de imposto somada no nosso rateio saltou para absurdos 28% de retenção).*

Antes de notificar formalmente a administradora exigindo o estorno e a devolução desses valores ao caixa do prédio, gostaria da opinião do grupo:

1. Alguém já viu algum sistema de gestão de condomínios gerar esse tipo de soma por erro de parametrização da rubrica?

2. Para quem já pegou inconsistências parecidas ao assumir a gestão ou conselho, qual a melhor forma de abordar a administradora exigindo essa correção e a abertura das notas fiscais, mantendo o profissionalismo e sem fazer acusações diretas de fraude logo de cara?

Agradeço desde já quem puder compartilhar um pouco de experiência!